Audit – Teil 2

Zertifizierung im Audit

Zertifizierung

Unternehmen in bestimmten Hochrisikokategorien - wie Spielzeug, Druckbehälter, Aufzüge, Gasgeräte und Elektro- und Medizinprodukte -, die in Europa Geschäfte machen wollen, müssen den Anforderungen von Conformité Europeënne Mark (CE-Zeichen) entsprechen. Eine Möglichkeit für Unternehmen dies zu erfüllen ist, dass ihr Managementsystem von einer Drittanbieter-Audit-Organisation zu den Anforderungen des Managementsystems (wie z. B. ISO 9001) zertifiziert ist.

Kunden können vorschlagen oder verlangen, dass ihre Lieferanten nach ISO 9001, ISO 14001 oder Sicherheitskriterien übereinstimmen und auch Bundesvorschriften und Anforderungen gelten können. Ein Drittanbieter-Audit führt in der Regel zu einer Ausstellung die besagt, dass das Audit-Organisationsmanagementsystem den Anforderungen einer einschlägigen Norm oder Regulierung entspricht.

Drittanbieter-Audits für die Systemzertifizierung sollten von Organisationen durchgeführt werden, die von einem etablierten Akkreditierungsausschuss, wie dem ANSI-ASQ National Accreditation Board (ANAB), ausgewertet und akkreditiert wurden.

 

Leistung gegenüber Compliance / Konformitätsaudits

Verschiedene Autoren verwenden die folgenden Begriffe, um einen Auditzweck über die Compliance und Konformität hinaus zu beschreiben: Wertschöpfungsanalyse, Management Audits, Mehrwertüberwachung und kontinuierliche Verbesserungsbewertung. Der Zweck dieser Audits geht über die traditionellen Compliance- und Konformitätsaudits hinaus. Der Prüfungszweck bezieht sich auf die Organisationsleistung. Audits, die Compliance und Konformität bestimmen, sind nicht auf gute oder schlechte Leistung ausgerichtet. Dennoch ist die Leistung ein wichtiges Anliegen für die meisten Organisationen.

Ein wesentlicher Unterschied zwischen Compliance- / Konformitätsaudits und Audits zur Verbesserung ist die Erhebung von Prüfungsnachweisen im Zusammenhang mit der Organisationsleistung im Vergleich zu Beweisen zur Überprüfung der Konformität oder der Einhaltung einer Norm oder eines Verfahrens. Eine Organisation kann sich an ihre Verfahren zur Auftragsannahme anpassen, aber wenn jede Bestellung zweimal oder dreimal geändert wird, kann das dem Management Anlass zur Sorge geben und die Ineffizienz beheben.

 

Konsequenzen von Audit Befunde / Moniten

Nachuntersuchung

Ein Produkt-, Prozess- oder Systemaudit kann zu Erkenntnissen führen, die Korrektur- und Korrekturmaßnahmen erfordern. Da die meisten Korrekturmaßnahmen zum Zeitpunkt der Prüfung nicht durchgeführt werden können, kann der Audit-Programm-Manager eine Nachuntersuchung verlangen um zu überprüfen, ob Korrekturen vorgenommen und Korrekturmaßnahmen ergriffen wurden. Aufgrund der hohen Kosten eines Einmal-Follow-up-Audits wird es in der Regel mit dem nächsten geplanten Audit des Areals kombiniert. Diese Entscheidung sollte jedoch auf der Wichtigkeit und dem Risiko der Feststellung beruhen.

Eine Organisation kann auch Follow-up-Audits durchführen um zu verhindern, dass vorbeugende Maßnahmen aufgrund von Leistungsproblemen getroffen wurden, die als Verbesserungsmöglichkeiten gemeldet werden können. Andere Male können Organisationen identifizierte Performance-Probleme an das Management für Follow-up weiterleiten.

 

Die Phasen eines Audits

Prüfungsvorbereitung - Prüfungsvorbereitung besteht aus allem, was im Voraus von interessierten Parteien wie dem Abschlussprüfer, dem leitenden Abschlussprüfer, dem Auftraggeber und dem Prüfungsprogrammmanager durchgeführt wird um sicherzustellen, dass die Prüfung dem Ziel des Auftraggebers entspricht. Die Vorbereitungsphase eines Audits beginnt mit der Entscheidung, die Prüfung durchzuführen. Die Vorbereitung endet, wenn das Audit selbst beginnt.

Audit-Performance - Die Performance-Phase eines Audits wird oft als Feldarbeit bezeichnet. Es handelt sich um den Datenerfassungsabschnitt des Audits und deckt den Zeitraum von der Ankunft am Prüfstandort bis zur Ausgabetagung ab. Es besteht aus Aktivitäten einschließlich des Vor-Ort-Audit-Managements, Treffen mit dem Auditor, das Verständnis der Prozess-und System-Kontrollen und Überprüfung, dass diese Kontrollen arbeiten, die Kommunikation zwischen Teammitgliedern und die Kommunikation mit dem Auditor.

Prüfungsberichterstattung - Zweck des Prüfungsberichts ist es, die Ergebnisse der Untersuchung zu vermitteln. Der Bericht sollte korrekte und klare Daten liefern, die als Management-Hilfe bei der Bewältigung wichtiger organisatorischer Fragen wirksam werden. Der Prüfungsprozess kann beendet werden, wenn der Bericht vom leitenden Auditor erteilt wird oder nachdem die Folgeaktionen abgeschlossen sind.